LDF-EXC-CDG-2026
Excel Avancé pour les Contrôleurs de gestion
Des coûts au budget, du budget aux écarts, des écarts au reporting qui tourne seul.
Pour qui
Un parcours, plusieurs profils.
La pédagogie s’adapte au niveau d’entrée ; l’exigence de livrable reste la même pour tous.
Le programme
Huit modules, vingt-quatre séances, un outil par séance.
M1Le socle de la donnée de gestion6 h · S1 → S3
« Un coût calculé sur une donnée sale est une opinion présentée en tableau. »
- S01Du grand livre au fichier analytique
- S02Le référentiel analytique : axes, centres, natures
- S03Fiabiliser et contrôler la donnée de gestion
M2Les coûts complets par sections homogènes6 h · S4 → S6
« Une clé de répartition n'est jamais neutre : elle décide qui est rentable. »
- S04Charges directes et charges indirectes
- S05Les centres d'analyse et les clés de répartition
- S06Prestations réciproques et coût d'unité d'œuvre
M3Coûts partiels, marge et point mort6 h · S7 → S9
« Le coût complet dit combien ça coûte ; le coût partiel dit s'il faut le faire. »
- S07Coût variable et marge sur coût variable
- S08Seuil de rentabilité, levier et point mort
- S09Du coût standard au budget
M4Construire le budget d'exploitation6 h · S10 → S12
« Un budget qui ne se discute pas ne se tient pas. »
- S10Le budget des ventes et la prévision
- S11Le budget de production et d'approvisionnement
- S12Le budget des charges de structure et des effectifs
M5Trésorerie, investissement et budget consolidé6 h · S13 → S15
« Une entreprise ne dépose pas le bilan sur un résultat négatif ; elle le dépose sur une trésorerie vide. »
- S13Le budget de TVA et des décaissements fiscaux
- S14Le budget de trésorerie mois par mois
- S15Le budget d'investissement et son financement
M6Le suivi budgétaire et l’analyse des écarts6 h · S16 → S18
« Un écart n'est pas un reproche : c'est une question qui appelle une réponse chiffrée. »
- S16Compte de résultat et bilan prévisionnels
- S17L'écart sur chiffre d'affaires : volume, prix, mix
- S18L'écart sur coûts : quantité, coût, activité
M7Indicateurs et tableau de bord6 h · S19 → S21
« Un tableau de bord de quarante indicateurs ne se lit pas : il se range. »
- S19Choisir les indicateurs : définition, source, périodicité
- S20Construire un tableau de bord d'une page
- S21Visualiser : graphiques, sparklines, écarts
M8Industrialiser le reporting mensuel6 h · S22 → S24
« Le bon reporting est celui qu'on ne refait pas : on l'actualise. »
- S22Automatiser la collecte avec Power Query
- S23Le modèle de données et les mesures
- S24Le reporting mensuel qui tourne tout seul
Ce que vous emportez
À l'issue des 48 heures
Vous repartez avec les outils du contrôleur : coûts par sections, seuil de rentabilité, budgets, analyse des écarts et reporting mensuel automatisé, et vous vous présentez à deux certifications : celle de Microsoft et celle de LEDAF Academy.
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